פרסומים רבים מראים כי מרבית השכירים אינם מודעים לכך שהם זכאים להחזרי מס מרשות המיסים ולכן אינם דורשים אותם. החזר מס מגיע למי ששילם מס הכנסה במהלך השנה ובסופה מתברר כי חבות המס שלו נמוכה מהמס ששולם בפועל. כלומר, אותו אדם שילם מס ביתר ומגיע לו לקבל את ההפרש חזרה.
כיצד ניתן לקבל את החזר המס?
ניתן להגיש בקשה להחזר מס באופן עצמאי ורשות המיסים אף מציעה חוברת הדרכה המסבירה את התהליך. עם זאת, הרוב המוחלט מעדיף להיעזר ברואה חשבון או יועץ מס בגלל מורכבות התהליך. בד"כ שכר הטרחה עבור שירות זה נגזר כאחוז מההחזר המתקבל, כך שאם לא מתקבל החזר – לא תהיה עלות.
כמה זמן ניתן לדרוש החזר מס?
על פי סעיף 160 (ב) לפקודת מס הכנסה, החזרי המס צמודים למדד ונושאים ריבית שנתית של 4%, פטורה ממס. ניתן לדרוש החזרי מס עד שש שנים מתום שנת המס הרלוונטית, כך שכדאי לפעול בהקדם כדי לא לאבד את הזכאות להחזר.
מתי כדאי לבדוק זכאות להחזר מס?
החזרי המס הגבוהים ביותר הם בד"כ בגין תשלום מס שבח עבור מכירת בית למגורים. אם מכרתם בית ושילמתם מס, אתם מוזמנים לדבר איתנו בהקדם ואנו נעזור לכם לקבל את מרב ההחזר האפשרי.
המקרים הנפוצים ביותר שמזכים בהחזרי מס כוללים:
- אי-רציפות בעבודה (החלפת עבודה, תקופות אבטלה במהלך השנה וכו')
- עבודה אצל מספר מעסיקים במקביל
- שינויים במצב אישי (לידת ילד, גירושין, תשלום מזונות וכו')
- מגורים באזור עדיפות לאומית
- זכויות עולים חדשים ותושבים חוזרים
- שחרור מצה"ל
- תרומות למוסדות מוכרים
- זכאות לפטור ממס עקב נכות
- סיום לימודים אקדמיים
- השקעה בניירות ערך
מה חשוב לצרף לבקשה להחזר מס?
על מנת להגיש בקשה להחזר מס, יש לצרף את כל האישורים הנדרשים, ביניהם:
- טופס 106 מכל מעסיק
- טופסי 806 ו-857 עבור ניכוי מס במקור
- טופס 161 לעובדים שסיימו עבודה
- טופס 867 עבור הכנסות מניירות ערך, דיבידנדים וריבית
- אישורי מס שנתיים מקופות גמל וחברות ביטוח
- אישור מהרשות המקומית לגבי מגורים ביישוב מזכה
- תעודת עולה חדש או תושב חוזר
- קבלות על תרומות למוסד ציבורי מוכר
כדאי להתייעץ עם מומחה לפני הגשת בקשה להחזר מס, כדי לבחון את כל האפשרויות ולהימנע מטעויות יקרות.
ייעוץ מקצועי לרוב מציע את החסכון הכלכלי וגם את השקט הנפשי בתהליך.
